Планы и отчеты

Отчет об итогах деятельности Экспертной группы по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, внутреннему контролю и регуляторному (комплаенс) риску за первое полугодие 2021 г

Отчет об итогах деятельности Экспертной группы по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, внутреннему контролю и регуляторному (комплаенс) риску за первое полугодие 2021 г.

 В рамках Экспертной группы работают тематические рабочие подгруппы:

— По экспертизе инициатив, связанных с противодействием легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

— По экспертизе инициатив, связанных с противодействием неправомерным бизнес практикам на финансовом рынке и предотвращением конфликта интересов;

— По экспертизе инициатив, связанных с развитием функции комплаенс и внутреннего контроля;

— По экспертизе инициатив, связанных с применением норм международного права и экстерриториального права иностранных юрисдикций к российским финансовым организациям.

— По типологиям сомнительных операций.

— По вопросам межгосударственного обмена финансовой информацией для налоговых целей

— По вопросам внутреннего контроля в страховых организациях

— По вопросам санкционного комплаенс

По концепции комплаенс-функций в финансовых организациях

В отчетном периоде состоялось 6 заседаний Экспертной группы по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, внутреннему контролю и регуляторному (комплаенс) риску (далее – Экспертная группа).

 

1. Заседание Рабочей подгруппы по вопросам межгосударственного обмена финансовой информацией для налоговых целей 8.02.2021 (проводилось онлайн).

На заседании обсуждались:

1) особенности отчетной компании 2021 г., распространенные ошибки при представлении отчетности, влияние изменений в Постановлении Правительства РФ от 16 июня 2018 г. № 693 на порядок запроса информации у клиентов;

2) свод предложений организаций финансового рынка в отношении комплаенс-стратегии ФНС России по автоматическому обмену финансовой информации для налоговых целей;

3) практика разработки внутренних процедур по CRS (крупного банка, регионального банка, профессионального участника рынка ценных бумаг и страховой компании);

4) бенчмарк по реализации FATCA и CRS в организациях финансового рынка.

 

2. Заседание Рабочей подгруппы по вопросам внутреннего контроля в страховых организациях 15.02.2021 (проводилось онлайн).

На заседании обсуждались:

1) законопроект № 1104357–7 «О внесении изменений в статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части совершенствования процедур идентификации и упрощенной идентификации» в части регулирования вопросов идентификации (упрощенной идентификации) клиентов страховых компаний и страховых брокеров, разработанного в рамках национальной программы «Цифровая экономика Российской Федерации»;

2) перечень приоритетов работы Рабочей подгруппы на 2021 г.

 

3. Заседание Рабочей подгруппы по вопросам санкционного комплаенс 4.03.2021 (проводилось онлайн).

На заседании обсуждались:

1) законопроект № 996800–7 и его доработка ко 2-му чтению;

2) обсуждение мер, направленных на обеспечение бесперебойности и безопасности передачи финансовых сообщений как по внутрироссийским операциям, так и по международным расчетам, необходимых для минимизации и предотвращению рисков угрозы отключения банков РФ от SWIFT;

3) последние разъяснения OFAC в части обхода санкционных режимов «Поправка Бермана», новый механизм поиска по критериям нестрогих псевдонимов, актуальные тенденции в сфере санкционных рисков.

 

4. Заседание Рабочей подгруппы по вопросам межгосударственного обмена финансовой информацией для налоговых целей 15.04.2021 (проводилось онлайн).

На заседании обсуждались:

1) рекомендации ФНС России в преддверии отчетной кампании 2021 года;

2) проект методических рекомендаций о внутренних документах ОФР по выполнению обязательств по автоматическому обмену финансовой информацией для налоговых целей;

3) проблема дифференциации способа подтверждения получения от ОФР корректных промышленных данных для отчетности;

4) практика применения процедур организации финансового рынка при отказе клиентов в представлении сведений о своем налоговом резидентстве;

5) опыт работы с клиентами, рожденными в США;

6) пример использования SWIFT KYC Registry для целей CRS;

7) практика идентификации выгодоприобретателей для целей CRS.

 

5. Заседание Рабочей подгруппы по вопросам внутреннего контроля в страховых организациях 22.04.2021 (проводилось онлайн).

На заседании обсуждались:

1) законопроект «О внесении изменений в федеральные законы «Об акционерных обществах» и «Об обществах с ограниченной ответственностью» в части законодательного закрепления возможности хозяйственных обществ страховать за свой счет имущественную ответственность членов органов управления, а также иных лиц;

2) электронное урегулирование убытков и Законопроект № 987674–7 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (в части расширения сферы обмена информацией и документами в электронной форме между сторонами договора страхования), а также необходимость иных изменений действующего законодательства в страховании жизни и имущественном страховании;

3) практические проблемы ПОДФТ и предложения по дальнейшему совершенствованию законодательства:

порядок определения выгодоприобретателя для страхования жизни;

процедуры обновления сведений в страховой компании.

 

6. Заседание Рабочей подгруппы по концепции комплаенс-функций в финансовых организациях 25.05.2021 (проводилось онлайн).

На заседании обсуждались:

1) международные стандарты комплаенс как основа внедрения комплаенс-систем в организации, положения нового стандарта ISO 37301 и его принципиальное отличие от ISO 19600, перспективы сертификации в России и порядок и требования к сертификации;

2) результаты опроса финансовых организаций по развитию комплаенс-функции;

3) предложения по регулированию комплаенс-функции и план работы Рабочей подгруппы.

 

Также за отчетный период Экспертная группа приняла участие в экспертизе ряда нормативных правовых актов, подготовке проектов нормативных актов и обращений:

1) предложения по доработке проекта федерального закона № 1165650–7 «О внесении изменений в статью 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 3.1 Федерального закона «О мерах воздействия на лиц, причастных к нарушениям основополагающих прав и свобод человека, прав и свобод граждан Российской Федерации» (в части принятия дополнительных мер по противодействию деятельности на территории Российской Федерации иностранных неправительственных организаций);

2) заключение на проект указания Банка России «О внесении изменения в Указание Банка России от 20 ноября 2015 года № 3854-У «О минимальных (стандартных) требованиях к условиям и порядку осуществления отдельных видов добровольного страхования»»;

3) таблица поправок к проеку федерального закона № 1104357–7 «О внесении изменений в статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части совершенствования процедур идентификации и упрощенной идентификации»;

4) заключение на проект федерального закона № 1133991–7 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

5) подготовка проекта федерального закона «О внесении изменений в статью 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (в целях дополнительного совершенствования обязательного контроля)»;

6) заключение на проект федерального закона № 1116371–7 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части организации работы по оценке риска проведения юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями подозрительных операций и использованию этой информации»;

7) заключение на проект федерального закона «О внесении изменений в федеральные законы «Об акционерных обществах» и «Об обществах с ограниченной ответственностью» в части законодательного закрепления возможности хозяйственных обществ страховать за свой счет имущественную ответственность членов органов управления, а также иных лиц»;

8) заключение на проект федерального закона № 1171868–7 «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации»;

9) заключение на проекты указаний Банка России, разработанные на основании отдельных положений Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в редакции Федерального закона от 29.12.2020 № 479-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

10) проект изменений в Приказ Росфинмониторинга от 12.08.2019 № 222 «Об утверждении Порядка доведения до кредитных организаций перечня иностранных государств и (или) административно-территориальных единиц иностранных государств, обладающих самостоятельной правоспособностью, на территории которых зарегистрированы иностранные банки, эмитировавшие платежные карты, операции с использованием которых подлежат обязательному контролю в соответствии с пунктом 15 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»» № 222, уточняющие порядок определения даты начала применения перечня территории иностранного государства или административно-территориальной единицы иностранного государства, обладающей самостоятельной правоспособностью, входящих в перечень, утвержденный уполномоченным органом;

11) обращение в Банк России по вопросам применения Положения Банка России от 04.06.2020 № 719-П «О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств»;

12) обращение в Банк России по вопросам исполнения требований законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ в отношении операций с цифровой валютой и цифровыми финансовыми активами;

13) обращение в Банк России по вопросам порядка применения отдельных норм Инструкции Банка России от 29.11.2019 № 199-И, Положения Банка России от 03.12.2015 № 511-П, Положения Банка России от 30.05.2014 № 421-П;

14) опубликование на сайте НСФР рекомендаций «О внутренних документах организаций финансового рынка по выполнению обязанностей в связи с автоматическим обменом финансовой информацией»;

15) обращение в ФНС России о публикации на сайте ФНС России рекомендаций НСФР «О внутренних документах организаций финансового рынка по выполнению обязанностей в связи с автоматическим обменом финансовой информацией»;

16) обращение в Банк России по вопросам порядка применения отдельных норм Положения Банка России от 10.01.2020 № 710-П «Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков»;

17) обращение в МИД России по вопросам о способах документального подтверждения рождения на территории США ребенка в семье дипломатов Российской Федерации или СССР;

18) обращение в ФНС России с предложениями по доработке программы «Налогоплательщик ЮЛ» для целей надлежащего исполнения требований Постановления Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 № 693